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养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等，具体包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划、企业年金养老金产品、职业年金计划、养老目标基金、个人税收递延型商业养老保险等产品。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按相关规定履行适当程序。通过本公司直销柜台申购上述基金的养老金客户将享受认购费率（含固定认购费）零折优惠。

本基金A类基金份额的认购费用由认购A类基金份额的投资人承担，认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的各项费用。

持有本基金份额的投资人因红利再投资而产生的A类基金份额，不收取相应的申购费用。

养老金客户指基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等，具体包括全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划、企业年金养老金产品、职业年金计划、养老目标基金、个人税收递延型商业养老保险等产品。 如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按相关规定履行适当程序。 通过本公司直销柜台申购上述基金的养老金客户将享受申购费率（含固定申购费）零折优惠。

在基金转换中，基金转换费用由赎回费和申购补差费构成。

申购补差费：转入基金与转出基金申购费率的补差。从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换时,每次收取申购补差费用；从申购费用高的基金向申购费用低的基金转换时,不收取申购补差费用。

赎回费：在进行基金转换时，转出基金视同赎回申请，如涉及的转出基金有赎回费用,则收取该基金的赎回费用。同一笔转换业务中包含不同持有时间的基金份额，分别按照持有时间收取相应的赎回费用。

基金转换采取未知价法，以转换申请当日基金份额净值为基础计算。基金转换公式及其计算如下：转出金额＝基金转出份额×转出基金当日基金份额净值

基金赎回费＝转出金额×适用的赎回费率

补差费＝（转出金额－基金赎回费）×适用的补差费率/(1+适用的补差费率)

净转入金额＝转出金额-基金赎回费－补差费

转入份额＝净转入金额÷转入基金当日基金份额净值

（注：对于收取固定金额申购费的，从申购费用低的基金向申购费用高的基金转换适用绝对数额的补差费）。

在基金转换中，基金转换费用由赎回费和申购补差费构成。

例：某客户持有中高债A基金份额10000份（2015.4.20申购的中高债A），如果客户于2015-4-23将中高债A转为策略精选，当日中高债A基金份额净值为1.092元，策略精选基金份额净值为1.708元，最后得到的策略精选份额为多少？

转出金额＝10000×1.092＝10920元

基金赎回费＝10920×0.5％＝54.6元

补差费＝（10920－54.6）×0.7％/（1+0.7％）＝75.53元

净转入金额＝10920－54.6－75.53＝10789.87元

转入份额＝10789.87/1.708＝6317.25

注：M指转入金额，转入金额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值—赎回费